清算资金往来借贷方什么意思

时间：2025-10-25 08:54:55 浏览量：3

清算资金交易和借款人是指当前或即将清算资产的两方，用于清算项目的同行之间的所有资金交易。例如，用于同业之间的资金划转或同业之间发行的各种有效票据，以及银行之间清算项目中包含的所有代理资金。

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清算资金往来账目处理方法

1、该账户用于核算企业各业务之间的相应资金清算；

2、本科目可按照资金划转单位明确核算票据清算或信用卡清算等项目；

3、同城票据清算事项如何办理：

（1）提交借款人的贷款凭证，然后借记该账户。记录项目为“其他应付款”。如果已过了退款时间但支票尚未退款，则需要记录的项目为“其他应付款”；

（二）提交有效贷款凭证。提交的凭证证据必须有效、正确，记项应为“接受存款”。若因凭证错误等原因无法顺利入账，则需入账的项目为“其他应收款”。